Proyecto de presupuesto Mueblería Pinos (página 2)

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219

203

284

Formulas:

Muebles en "U" de piezas.

Precio Unitario $ 1.500,00

X	(Y) Unidades a Vender				(X2)	(X) (Y)
Años	I	II	III	IV		I	II	III	IV
1(2006)	15	13	16	20	1	15	13	16	20
2(2007)	16	17	18	21	4	32	34	36	42
3(2008)	18	14	16	22	9	54	42	48	66
4(2009)	17	16	17	23	16	68	64	68	92
10	66	60	67	86	30	169	153	168	220

Formulas:

"Muebles Colonial".

Precio Unitario $1.550,00

X	(Y) UNIDADES A VENDER				(X2)	(X) (Y)
AÑOS	I	II	III	IV		I	II	III	IV
1(2006)	15	16	18	20	1	15	16	18	20
2(2007)	16	16	17	24	4	32	32	34	48
3(2008)	20	18	19	25	9	60	54	57	75
4(2009)	18	18	20	26	16	72	72	80	104
10	69	68	74	95	30	179	174	189	247

Formulas:

La Mueblería "Pinos" elabora 3 tipos de Muebles en un Año específico los cuales son los siguientes:

Presupuesto de Ventas Trimestrales

Unidades de Productos Terminados

Productos	I	II	III	IV	Total
A	26	23	23	31	103
B	19	17	17	24	77
C	21	19	19	29	88

Presupuesto de Ventas en Miles de Dólares Trimestrales.

Conceptos	$	I	II	III	IV	Totales
A	1.100	28.600,00	25.300,00	25.300,00	34.100,00	133.300,00
B	1.500	28.500,00	25.500,00	25.300,00	36.000,00	115.300,00
C	1.550	32.550,00	29.450,00	29.450,00	44.950,00	136.350,00
Totales		89.650,00	80.250,00	80.050,00	115.050,00	384.950,00

Presupuesto de Producciones (Trimestrales).

Muebles Imperial.	I	II	III	IV
Inventario Final Esperado	3	3	3	3
(+) Ventas Presupuestadas	26	23	23	31
(=) necesidades Totales	29	26	26	34
(-) Inventario Inicial Disponible	3	3	3	3
(=) Producción Requerida	26	23	23	31
Muebles En U de 6 piezas.	I	II	III	IV
Inventario Final Esperado	4	4	3	4
(+) Ventas Presupuestadas	19	17	17	24
(=) necesidades Totales	23	21	20	28
(-) Inventario Inicial Disponible	2	4	4	3
(=) Producción Requerida	21	17	16	25

Presupuesto de Ventas (Anual)

Productos	A	B	C
Inventario Final Esperado	12	15	18
(+) Ventas Presupuestadas	103	77	88
(=) necesidades Totales	115	92	106
(-) Inventario Inicial Disponible	12	13	16
(=) Producción Requerida	103	79	90

Materiales

Materiales que se emplean para elaborar los 3 tipos de juegos en "Muebles de salas".

Los cuales son los siguientes:

Muebles imperial.
Muebles "en U" de 6 piezas.
Muebles colonial.

Cantidad	Precio Unit	Total
10 tablones	8.50	85.00

2 planchas	21.50	43.00
3 planchas	21.50	64.50
3 planchas	21.50	64.50
32 metros	4.47	143.00
		$400.00

Materias Primas.

Madera "Hernán Sánchez".
Esponja Tomate.
Brazos "8cm gruesa"
Espaldar "8cm gruesa"
Asiento "14 cm"
Tapiz "Chelín Importado".

Cantidad	Precio Unit	Total
2 cajitas	1,50	3,00
2 cajitas	1,50	3,00
1 litro	2,50	2,50
1 litro	3,00	3,00
4 litro	1,50	6,00
1 litro	2,00	2,00
3 libras	1,50	4,50
7 metros	0,50	3,50
2 planchas	7,50	15,00
6	0,25	1,50
3 metros	2,00	6,00
		$50,00

Suministros de materias primas.

Tachuelas
Grapas
Blancola
Pega
Diluyente
Maderol
Clavos. (1/2 – 3)
Plásticos
Cartón prensado
Cierres (para los Cojines)
Borlas

Inventarios

Estimación de Distribución de Inventarios de Materiales que se usan para elaborar los Productos Durante el Año (2011).

Presupuestos Trimestrales.

Inventarios Finales de Muebles Imperial.

Materia	I	II	III	IV	Inventario
Prima	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Total
Madera	280	240	230	350	997
Esponja	230	190	190	270	815
Tapiz	840	750	745	1.005	3.121
Tachuelas	67	63	58	72	231
Grapas	60	56	53	71	220
Blancola	31	27	24	38	111
Pega	30	27	24	37	110
Diluyente	106	96	93	125	400
Maderol	32	29	29	40	118
Clavos	85	73	72	100	309
Plástico	185	162	161	222	687
Cartón Prensando	52	46	46	66	202
Cierres	157	141	140	187	617
Borlas	82	71	70	97	399
total	2.237	1.971	1.935	2.680	8.237

Inventarios Iniciales Muebles Imperial.

Materia	I	II	III	IV	Inventario
Prima	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Total
Madera	260	230	230	310	1.030
Esponja	210	186	184	250	830
Tapiz	833	737	736	994	3.300
Tachuelas	53	47	46	64	210
Grapas	52	46	46	62	206
Blancola	26	24	23	32	105
Pega	27	24	23	33	107
Diluyente	104	92	92	124	412
Maderol	26	24	23	31	104
Clavos	78	69	69	93	309
Plástico	181	161	161	217	720
Cartón prensado	52	46	46	62	206
Cierres	156	138	138	186	618
Borlas	78	69	69	94	310
total	2.136	1.893	1.886	2.552	8.467

Estimación de Distribución de Inventarios de Materiales que se usan para elaborar los Productos Durante el Año (2011).

Presupuestos Trimestrales.

Inventarios Finales de Muebles En "U" de 6 piezas.

Materia	I	II	III	IV	Inventario
Prima	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Total
Madera	217	177	167	257	818
Esponja	173	141	133	205	652
Tapiz	678	550	518	806	2.552
Tachuelas	46	38	36	54	174
Grapas	47	38	36	55	176
Blancola	24	20	19	29	92
Pega	25	20	20	29	94
Diluyente	89	73	69	105	336
Maderol	26	22	21	31	100
Clavos	68	55	53	80	256
Plástico	152	123	118	179	572
Cartón Prensando	48	39	38	55	180
Cierres	151	123	116	179	569
Borlas	67	55	52	78	252
Total	1.811	1.474	1.396	2.142	6.823

Inventarios Iniciales En "U" de 6 Piezas.

Materia	I	II	III	IV	Inventario
Prima	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Total
Madera	210	170	160	250	790
Esponja	168	136	128	200	632
Tapiz	672	544	512	800	2.528
Tachuelas	42	34	32	50	158
Grapas	43	34	32	51	160
Blancola	21	17	16	26	80
Pega	22	17	17	26	82
Diluyente	84	68	64	100	316
Maderol	21	17	16	26	80
Clavos	64	51	49	76	240
Plástico	149	120	115	176	560
Carton prensado	43	34	33	50	160
Cierres	147	119	112	175	553
Borlas	64	52	49	75	240
Total	1.750	1.413	1.335	2.081	6.579

Estimación de Distribución de Inventarios de Materiales que se usan para elaborar los Productos Durante el Año (2010).

Presupuestos Trimestrales.

Inventarios Finales de Muebles Colinial.

Materia	I	II	III	IV	Inventario
Prima	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Total
Madera	245	215	205	295	960
Esponja	203	179	171	243	796
Tapiz	760	664	632	920	2.976
Tachuelas	50	45	43	62	200
Grapas	51	44	42	61	198
Blancola	26	23	22	32	103
Pega	27	23	22	32	104
Diluyente	96	85	81	116	375
Maderol	26	23	22	31	102
Clavos	74	65	62	89	290
Plástico	167	146	139	202	654
Cartón Prensando	50	44	42	60	196
Cierres	188	164	156	228	736
Borlas	75	66	63	90	296
Total	2.038	1.786	1.702	2.461	7.986

Inventarios Iniciales.

Materia	I	II	III	IV	Inventario
Prima	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Trimestre	Total
Madera	230	200	190	280	900
Esponja	184	160	152	224	720
Tapiz	736	640	608	896	2.880
Tachuelas	46	40	38	56	180
Grapas	47	40	38	57	182
Blancola	23	20	19	29	91
Pega	24	20	20	28	92
Diluyente	92	81	77	112	362
Maderol	23	20	19	28	90
Clavos	69	60	57	84	270
Plástico	161	140	133	196	630
Cartón prensado	46	40	38	56	180
Cierres	184	160	152	224	720
Borlas	69	60	57	84	270
Total	1.934	1.681	1.598	2.354	7.567

Presupuesto

Totalización del Año (2010).

Tabla Presupuestada de Materiales Directos y su Utilización.

Materia	Unidades	Producción.	Total Unid.
Prima	Requeridas	Requerida.	Requerida
Madera
A	10	103	1.030
B	10	79	790
C	10	90	900
			2.720
Esponja
A	8	103	824
B	8	79	632
C	8	90	720
			2.176
Tapiz
A	32	103	3.296
B	32	79	2.528
C	32	90	2.880
			8.704
Tachuelas
A	2	103	206
B	2	79	158
C	2	90	180
			544
Grapas
A	2	103	206
B	2	79	158
C	2	90	180
			544
Blancola
A	1	103	103
B	1	79	79
C	1	90	90
			272
Pega
A	1	103	103
B	1	79	79
C	1	90	90
			272
Diluyente
A	4	103	412
B	4	79	316
C	4	90	360
			1.088
Maderol
A	1	103	103
B	1	79	79
C	1	90	90
			272

Materia	Unidades	Producción.	Total Unid.
Prima	Requeridas	Requerida.	Requerida
Clavos
A	3	103	309
B	3	79	237
C	3	90	270
			816
Plásticos
A	7	103	721
B	7	79	553
C	7	90	630
			1.904
Cartón prensado
A	2	103	206
B	2	79	158
C	2	90	180
			544
Cierres
A	6	103	618
B	7	79	553
C	8	90	720
			1.891
Borlas
A	3	103	309
B	3	79	237
C	3	90	270
			816

Tabla Presupuestada de Materiales Directos y su Utilización.

I Trimestre

Partes: 1, 2, 3, 4

Materia	Unidades	Producción.	Total Unid.
Prima	Requeridas	Requerida.	Requerida
Madera
A	10	26	260
B	10	21	210
C	10	23	230
			700
Esponja
A	8	26	208
B	8	21	168
C	8	23	184
			560
Tapiz
A	32	26	832
B	32	21	672
C	32	23	736
			2.240
Tachuelas
A	2	26	52
B	2	21	42
C	2	23	46
			140
Grapas
A	2	26	52
B	2	21	42
C	2	23	46
			140
Blancola
A	1	26	26
B	1	21	21
C	1	23	23
			70
Pega
A	1	26	26
B	1	21	21
C	1	23	23
			70
Diluyente
A	4	26	104
B	4	21	84
C	4	23	92
			280
Maderol
A	1	26	26
B	1	21	21
C	1	23	23
			70
Clavos
A	3	26	78
B	3	21	63
C	3	23	69
			210
Plástico
A	7	26	182
B	7	21	147
C	7	23	161
			490
Cartón Prensado
A	2	26	52
B	2	21	42
C	2	23	46
			140
Cierres
A	6	26	156
B	7	21	147
C	8	23	184
			487
Borlas
A	3	26	78
B	3	21	63
C	3

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Muebles Colonial

Inventario Final Esperado

(+) Ventas Presupuestadas

(=) necesidades Totales

(-) Inventario Inicial Disponible.

(=) Producción Requerida